Nếu như biết các triển khai sử dụng đòn bẩy tài chính thì doanh nghiệp có thể gia tăng lợi nhuận nhanh chóng. Nhưng không phải ai cũng nắm bắt và hiểu được đòn bẩy tài chính là gì? Nhưng tất cả các vấn đề liên quan tới đòn bẩy tài chính sẽ được Tài Chính 24H chia sẻ chi tiết trong bài dưới đây.
Đòn bẩy tài chính là gì? Cách tính đòn bẩy tài chính
Mục Lục
Đòn bẩy tài chính là gì?
Thuật ngữ đòn bẩy tài chính được hiểu là lấy nguồn vốn đi vay để mang đi đầu tư thay vì sử dụng nguồn vốn có sẵn của công ty, doanh nghiệp. Đây là chiến lược kinh doanh có nhiều rủi ro nhưng nắm bắt được chỉ số đòn bẩy tài chính thì các doanh nghiệp có thể đột phá doanh thu.
Xem thêm:
- Công ty tài chính là gì ? Đặc điểm của các công ty tài chính tại Việt Nam
- 5+ Kênh đầu tư tài chính ngắn hạn sinh lời hiệu quả nhất hiện nay
Đòn bẩy tài chính có ý nghĩa gì?
Khi đã nắm bắt được khái niệm đòn bẩy tài chính thì bạn cần phải nắm bắt được công cụ tài chính đặc biệt này có những ý nghĩa gì. Cụ thể trong chiến lược kinh doanh, đòn bẩy tài chính sẽ giúp doanh nghiệp:
- Bù đắp được sự thiếu hụt vốn của các doanh nghiệp khi kinh doanh và có thể giúp cho các doanh nghiệp gia tăng được tỷ suất lợi nhuận trong tương lai.
- Đòn bẩy tài chính được coi là công cụ thúc đẩy mức lợi nhuận sau thuế của các doanh nghiệp của chủ sở hữu. Đây chính là điểm đột phá doanh thu để các doanh nghiệp mới vươn mình.
- Đây là lá chắn thuế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ bởi tất cả các khoản vay đều được coi là phần tiền lãi và được tính vào chi phí doanh nghiệp. Khoản tiền này sẽ được khấu trừ vào phần thu nhập phải chịu thuế, từ đó doanh nghiệp sẽ ít phải nộp thuế hơn.
Chính vì lý do đó, đòn bẩy tài chính cũng được các trader áp dụng trong đầu tư forex để nhân số vốn lên gấp bội và thu khoản lợi lớn.
Các nhóm chỉ số đòn bẩy tài chính
Đòn bẩy tài chính trong doanh nghiệp được chia thành 5 nhóm chỉ số với các tính chất khác nhau lần lượt là:
- Hệ số Nợ/Tổng tài sản: đây là chỉ số đo lường mức độ sử dụng nợ vay của các doanh nghiệp trên tổng số tài sản đó. Có nghĩa là tính phần trăm nợ vay trên tổng tài sản. Nếu như hệ số này cao thì có thể tạo nên bất lợi cho các chủ nợ nhưng ngược lại sẽ làm đem lại lợi ích cho chủ sở hữu.
- Hệ số Nợ/Vốn: đây là hệ số đo lường quy mô tài chính của một doanh nghiệp so với tổng số vốn là bao nhiêu phần trăm. Đây sẽ là chỉ số khái quát về sức mạnh tài chính của các doanh nghiệp.
- Hệ số Nợ/Vốn chủ sở hữu: chỉ số này phản ánh quy mô tài chính của doanh nghiệp sử dụng cho chi trả hoạt động của mình là bao nhiêu. Nếu hệ số này lớn hơn 1 thì đồng nghĩa với việc doanh nghiệp đi vay mượn nhiều hơn là số vốn chủ sở hữu bỏ ra và như thế sẽ cho thấy doanh nghiệp sẽ gặp rủi ro về việc trả nợ, nhất là khi có biến động lãi suất ngân hàng.
- Hệ đòn bẩy tài chính: hệ số này cho biết mối quan hệ giữa vốn vay và vốn của chủ sở hữu. Nếu chỉ số này thấp sẽ cho thấy doanh nghiệp chưa biết khai thác triệt để lợi ích của đòn bẩy tài chính.
- Hệ số chi trả lãi vay: hệ số cho biết mức lợi nhuận trước thuế có đảm bảo khả năng chi trả lãi của doanh nghiệp không.
Công thức đòn bẩy tài chính
Bạn có thể dễ dàng tính được đòn bẩy tài chính theo công thức sau:
Công thức tính đòn bẩy tài chính
Trong đó:
- EBIT là khoản lợi nhuận trước thuế và lãi vay
- EPS là khoản lợi nhuận của vốn chủ sở hữu
Công thức tính đòn bẩy thêm lãi vay phải trả
Trong đó:
- F: chi phí cố định
- v: chi phí biến đổi trên 1 đơn vị sản phẩm;
- p: giá bán
- Q: số lượng sản phẩm
- I: lãi vay phải trả
Đây chính là công thức tính đòn bẩy tài chính đơn giản mà bạn có thể ngay lập tức áp dụng để tính toán lợi ích cho doanh nghiệp.
Có thể bạn quan tâm: Top 5 phần mềm quản lý tài chính cá nhân miễn phí
Những lợi ích mà đòn bẩy tài chính mang lại cho doanh nghiệp
Thấu hiểu được ý nghĩa của đòn bẩy tài chính thì các bạn có thể thấy được rõ ràng ràng đòn bẩy tài chính chính là bước đệm giúp các doanh nghiệp phát triển tốt hơn. Đòn bẩy tài chính sẽ giúp cho các doanh nghiệp:
- Tăng vốn khả dụng trong các giao dịch trên thị trường
- Đòn bẩy tài chính chính là khoản vay không tính lãi và có thể sử dụng theo bất kỳ hình thức nào trong giao dịch
- Dựa trên giao dịch đòn bẩy các doanh nghiệp sẽ không rơi vào trạng thái bị động khi thị trường có biến động.
Có thể nói đây chính là một trong những công cụ đắc lực giúp các doanh nghiệp có được điểm đột phá doanh thu. Từ đó thúc đẩy doanh nghiệp phát triển rộng mở tạo các điểm đột phá trong hoạt động kinh doanh.
Sử dụng đòn bẩy tài chính nâng cao doanh thu cho doanh nghiệp
Những lưu ý khi sử dụng đòn bẩy tài chính
Như đã phân tích ở trên, khi nắm bắt được hệ số đòn bẩy tài chính các doanh nghiệp có thể tăng lợi nhuận dễ dàng. Nhưng các bạn cũng cần phải lưu ý một vài điểm sau:
- Phải xác định xem khả năng chịu đựng rủi ro của doanh nghiệp là bao nhiêu và các giao dịch tiến hành thực hiện ngắn hạn hay dài hạn.
- Nếu muốn tối đa hóa lợi nhuận trong khoảng thời gian ngắn (đầu tư lướt sóng) thì cần xác định chính xác tỷ lệ đòn bẩy là bao nhiêu.
- Cần phải có kế hoạch phòng ngừa cháy tài khoản, đồng thời nhanh nhạy chốt lời tránh trường hợp giá đổi chiều
Tổng kết
Tài Chính 24H đã giúp các bạn hiểu rõ được đòn bẩy tài chính là gì và cách tính đòn bẩy nhanh gọn. Tuy áp dụng đòn bẩy tài chính sẽ giúp doanh nghiệp gia tăng doanh thu nhưng đổi lại cũng đi kèm với nhiều rủi ro lớn. Do đó, hãy tính toán hệ số đòn bẩy tài chính gần đúng nhất để tránh các rủi ro có thể xảy ra.
